基本信息出版社：清华大学出版社
页码：363 页
出版日期：2009年08月
ISBN：7302206589/9787302206583
条形码：9787302206583
版本：第1版
装帧：平装
开本：16
正文语种：中文
丛书名：高等学校计算机应用规划教材

内容简介 《Excel在财务管理中的应用》结合大量的实例介绍了以Excel为工具建立各种财务管理模型的方法。全书包括13章内容，第1章首先介绍了Excel操作的基本知识，其余各章分别介绍运用Excel的公式、函数、图表以及使用单变量求解工具、规划求解工具、模拟运算表、数据透视表和数据透视图等数据分析和处理工具建立各种财务管理模型的方法。《Excel在财务管理中的应用》所介绍的财务管理模型涉及资金时间价值的计算、内部长期投资决策、投资项目的风险分析与风险处置、证券投资分析与决策、资本成本与资本结构决策、筹资预测与决策分析、流动资产管理、销售收入管理、成本费用管理、利润管理、财务报表分析与预测、公司价值评估等方面内容，这些模型均具有很强的实用性，可以高效地解决多种财务管理问题。
《Excel在财务管理中的应用》将财务知识与计算机知识有机地结合在一起，内容完整，并且注重实用性，实例丰富，图文并茂，讲解深入浅出，操作步骤明确，具有易学易懂的特点。《Excel在财务管理中的应用》可作为大专院校会计学专业和经济管理类其他专业学生的教材或参考书，也可供企事业单位从事财务管理及相关领域工作的各类人员阅读和使用。
编辑推荐 《Excel在财务管理中的应用》特色
《Excel在财务管理中的应用》结合大量的实例介绍了运用Excel的公式、函数、图表和数据分析与处理工具建立各种财务管理模型的具体方法。《Excel在财务管理中的应用》内容丰富，结构合理，将财务管理知识与计算机知识有机结合，注重实用性，示例翔实，操作步骤明确，讲解深入浅出，语言流畅，并且图文并茂，具有易学易用的特点。掌握《Excel在财务管理中的应用》所介绍的知识有助于培养读者自己动手建立所需要的各种财务管理模型的能力，从而可以高效地解决所遇到的财务管理问题及相关领域的问题，减轻工作负担，提高工作效率。
读者对象
《Excel在财务管理中的应用》可供大专院校会计学专业和经济管理类其他专业的学生作为教材或参考书使用，也可供企事业单位从事财务管理及相关领域实际工作的各类人员阅读和使用。
目录
第1章 Excel基础知识
1．1 中文版Excel2003概述
1．1．1 Excel2003的启动与退出
1．1．2 Excel2003的窗口结构
1．2 管理工作簿
1．2．1 新建工作簿
1．2．2 打开已有的工作簿
1．2．3 保存工作簿
1．2．4 并排比较工作簿
1．2．5 关闭工作簿
1．3 输入和编辑数据
1．3．1 选取单元格
1．3．2 输入数据的一般方法
1．3．3 特殊数据的输入方法
1．3．4 编辑数据
1．4 管理工作表
1．4．1 使用多张工作表
1．4．2 调整行、列和单元格
1．4．3 设置工作表格式
1．4．4 保护工作表
1．4．5 隐藏与显示
1．4．6 划分窗口
1．5 打印管理
1．5．1 页面设置
1．5．2 分页设置
1．5．3 打印预览
1．5．4 打印输出

第2章 资金时间价值的计算
2．1 终值的计算
2．1．1 一笔现金流的单利终值计算与分析模型
2．1．2 一笔现金流的复利终值计算与分析模型
2．1．3 一笔款项的单利终值与复利终信诜择计算和比较分析模型
2．1．4 复利终值系数计算模型
2．2 现值的计算
2．2．1 一笔款项的单利现值计算与分析模型
2．2．2 一笔款项的复利现值计算与分析模型
2．2．3 一笔款项的单利现值与复利现值的选择计算和比较分析模型?
2．2．4 复利终值系数和复利现值系数选择计算模型
2．3 年金的终值和现值
2．3．1 年金终值和现值的计算公式
2．3．2 几种不同年金终值和现值的计算模型
2．3．3 年金终值和现值选择计算模型
2．3．4 年金终值系数表和年金现值系数表选择计算模型
2．4 计息周期与终值和现值
2．4．1 每年多次计息情况下终值与现值的计算与分析模型
2．4．2 名义年利率与有效年利率的计算与分析模型
2．4．3 每年多次计息情况下按不同方法选择计算终值或现值比较分析模型
2．4．4 连续复利情况下终值与现值的计算与分析模型

第3章 内部长期投资决策
3．1 折旧与现金流量的计算
3．1．1 固定资产折旧的计算方法
3．1．2 直线折旧函数与折旧计算模型
3．1．3 加速折旧函数与折旧计算模型
3．1．4 可以选择折旧方法的折旧计算模型
3．1．5 投资项目的现金流量构成与计算模型
3．2 长期投资决策的基本方法
3．2．1 平均报酬率计算与查询模型
3．2．2 投资回收期计算模型
3．2．3 净现值计算与评价模型
3．2．4 获利指数计算与评价模型
3．2．5 内部收益率计算模型
3．3 投资决策基本方法的应用
3．3．1 独立投资项目的综合评价模型
3．3．2 互斥投资方案的比较分析模型
3．4 内部长期投资决策的特殊方法
3．4．1 寿命期不同的互斥投资方案的选择模型
3．4．2 资金有限额条件下的投资组合决策模型
3．4．3 举债融资条件下的投资决策模型
3．5 固定资产更新决策
3．5．1 是否立即更新固定资产的决策模型
3．5．2 固定资产最优更新时机的决策模型

第4章 投资项目的风险分析与处置
4．1 投资风险的度量
4．1．1 个别项目的投资风险度量模型
4．1．2 项目组合的投资风险度量模型
4．2 投资项目的风险分析方法
4．2．1 投资项目的盈亏平衡分析模型
4．2．2 投资项目的敏感性分析模型
4．2．3 投资项目的情境分析模型
4．2．4 投资项目的概率分析模型
4．2．5 投资项目的模拟分析模型
4．3 风险条件下的投资决策
4．3．1 按风险调整贴现率法投资决策模型
4．3．2 按风险调整现金流量法投资决策模型
4．3．3 通货膨胀风险条件下的投资决策模型

第5章 证券投资分析与决策
5．1 债券投资分析
5．1．1 债券估价模型
5．1．2 债券投资收益的计算模型
5．1．3 债券投资期限的计算模型
5．1．4 债券久期的计算模型
5．1．5 债券久期的应用模型
5．2 股票投资分析
5．2．1 股票估价模型
5．2．2 股票投资收益与风险的度量模型
5．2．3 股票的B系数计算及特征线绘制模型
5．2．4 资本资产定价模型与证券市场线
5．2．5 股票交易数据的获取及投资分析图表的绘制模型
5．3 证券投资组合优化决策
5．3．1 证券投资组合的收益与风险计算模型
5．3．2 证券投资组合的优化决策模型

第6章 资本成本与资本结构
6．1 资本成本的计算
6．1．1 债务资本成本的计算模型
6．1．2 权益资本成本的计算模型
6．1．3 综合资本成本的计算模型
6．1．4 边际资本成本规划模型
6．2 杠杆作用分析
6．2．1 本量利之间的关系及经营杠杆系数的计算与分析模型
6．2．2 财务杠杆系数的计算与分析模型
6．2．3 总杠杆系数的计算与分析模型
6．3 资本结构理论模型
6．3．1 MM模型
6．3．2 权衡模型

第7章 筹资预测与决策分析
7．1 长期筹资决策分析
7．1．1 利用比较资本成本法选择筹资方案模型
7．1．2 利用比较公司价值法选择筹资方案模型
7．1．3 利用每股利润分析法选择筹资方案模型
7．1．4 长期银行借款筹资分析模型
7．1．5 租赁筹资决策分析模型
7．2 资金需要量预测
7．2．1 利用销售百分比法预测资金需要量模型
7．2．2 利用资金习性法预测资金需要量模型
7．2．3 利用因果关系法预测资金需要量模型
7．3 短期筹资方式分析
7．3．1 商业信用筹资分析模型
7．3．2 短期信用借款的实际年利率计算模型
7．3．3 短期抵押借款筹资方式分析与决策模型
7．3．4 其他短期融资方式分析与决策模型
7．4 筹资风险分析
7．4．1 资本结构风险分析模型
7．4．2 财务结构风险分析模型

第8章 流动资产管理
8．1 现金管理
8．1．1 现金预算表的编制模型
8．1．2 最佳现金余额的确定模型
8．1．3 加速现金收款决策模型
8．1．4 资金转移方式决策模型
8．2 应收账款管理
8．2．1 应收账款信用标准决策模型
8．2．2 应收账款信用条件决策模型
8．2．3 应收账款收账政策决策模型
8．2．4 应收账款信用政策方案的净现值计算与决策模型
8．2．5 应收账款日常管理模型
8．3 存货管理
8．3．1 基本的经济订货批量模型
8．3．2 扩展的经济订货批量模型
8．3．3 保险储备量和再订货点的确定模型
8．3．4 半成品存货的最优生产批量决策模型
8．3．5 存货的ABC分类模型

第9章 销售收入管理
9．1 销售收入预测
9．1．1 利用相关函数预测销售收入模型
9．1．2 利用数据分析工具预测销售收入模型
9．1．3 利用绘图工具预测销售收入模型
9．2 销售增长率预测
9．2．1 销售增长与外部融资之间的关系分析模型
9．2．2 内含增长率及其敏感性分析模型
9．2．3 可持续增长率及其敏感性分析模型
9．3 销售数据的透视分析
9．3．1 建立销售数据透视表
9．3．2 绘制销售数据透视图

第10章 成本费用管理
10．1 成本预测
10．1．1 成本预测的常用方法
10．1．2 成本预测模型的建立
10．2 成本计划
10．2．1 成本计划的编制方法
10．2．2 成本计划编制模型的建立
10．3 成本计算
10．3．1 成本计算的主要方法
10．3．2 成本计算模型的建立
10．4 成本分析
10．4．1 成本计划完成情况的分析模型
10．4．2 标准成本执行情况的分析模型

第11章 利润管理
第12章 财务报表分析与预测
第13章 企业价值评估
参考文献
……
序言 Excel是一种功能强大的电子表格软件，为人们解决各种管理问题提供了极大的帮助。随着我国社会主义市场经济的建立和发展，企业的理财环境发生了深刻的变化，财务活动的内容日益丰富也日渐复杂，财务管理人员仅靠传统的手工计算方法已无法及时有效地做好财务管理工作。Excel是一种能够使财务管理工作变得轻松和高效的软件工具，熟练掌握运用Excel建立各种财务管理模型的方法，有助于财务管理人员在复杂多变的理财环境中迅速准确地判断，合理地决策，从而高效地开展财务管理工作。
本书结合大量实例，系统详实地介绍了以Excel为工具建立各种财务预测、决策、计划和分析等模型的方法。全书包括13章内容：第1章介绍了Excel操作的基本知识，包括输入和编辑数据、管理工作簿和工作表、打印管理等内容；其余各章分别介绍运用Excel的公式、函数、图表以及使用单变量求解工具、规划求解工具、模拟运算表、数据透视表和数据透视图等数据分析和处理工具建立各种财务管理模型的方法。本书所介绍的财务管理模型涉及资金时间价值的计算、内部长期投资决策、投资项目的风险分析与风险处置、证券投资分析与决策、资本成本与资本结构决策、筹资预测与决策分析、流动资产管理、销售收入管理、成本费用管理、利润管理、财务报表分析与预测、公司价值评估等方面内容，这些模型均具有很强的实用性，可以高效地解决多种财务管理问题。
本书将财务知识与计算机知识有机地结合在一起，内容体系完整，注重实用，实例丰富，所介绍的财务管理模型基本涵盖了现代企业财务管理定量分析的各个方面。本书深入浅出地介绍了财务管理的基本理论和基本方法，言简意赅地介绍Excel知识，且图文并茂，操作明确。通过阅读本书，读者能够掌握以。Excel为工具建立各种财务模型的方法，并且轻松自如地在实际工作中加以运用。
文摘 插图：


第1章Excel基础知识
1.1中文版Excel 2003概述
Microsoft Excel 2003是一个功能强大、操作简便、具有人工智能特性的电子表格系统。Excel强大的数据处理功能、大量的函数以及多种多样的分析工具，能够帮助财务管理人员卓有成效地进行工作，即通过建立财务预测、分析和决策模型等方法，为作出科学合理的决策提供有效的依据，为提高企业经济效益而服务。
本章主要介绍Excel 2003的基础知识。通过阅读本章，读者可以快速掌握Excel的一些基本操作，并学会如何解决在Excel具体操作过程中可能遇到的实际问题。
1.1.1 Excel 2003的启动与退出
1.Excel 2003的启动
在使用Excel 2003之前，首先需要启动Excel程序，使其处于工作状态。启动Excel的方法主要分为以下两种：
在Windows操作环境下，用鼠标单击桌面左下角的【开始】命令按钮，在菜单中单击【程序】命令，在【程序】菜单中单击[Microsoft Excel]选项。
启动Excel 2003后，系统将自动创建一个名为Bookl.xls的新工作簿。在Excel中创建的文件就是工作簿，它的扩展名为.xls，默认时，工作簿的名称为Bookl.xls、Book2.xls、Book3.xls、…。