1.甲公司是上市公司，根据相关规定，甲公司近期发生的下列事项中，有关部门可以决定暂停其股票上市的有()。
A.最近3年连续亏损，在其后1个年度内未能恢复盈利
B.收购人通过收购行为，持有上市公司的股份数额达到该公司发行股份总数的91%
C.不按照规定公开其财务状况，可能误导投资者
D.对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正
正确答案：BC
答案解析：本题考核点是股票上市的暂停。股票上市的暂停情形包括：股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件;不按照规定公开其财务状况，或对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者;有重大违法行为;最近3年连续亏损;其他情形。A、D选项是股票终止上市的情形。
2.根据规定，获得对一个上市公司实际控制权的情形有()。
A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东
B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%
C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任
D.投资者持有的表决权足以对公司董事会的决议产生重大影响
正确答案：ABC
答案解析：本题考核点是上市公司控制权。D项正确的是“投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响”。
3.根据证券公司经营业务的不同，注册资本的要求不同。下列选项中，如果从事一项业务，需要注册资本最低限额为人民币1亿元的有()。
A.证券投资咨询
B.证券自营
C.证券承销与保荐
D.证券经纪
正确答案：BC
答案解析：本题考核点是证券公司注册资本。证券公司经营证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;其他证券业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元。
4.下列属于设立证券登记结算机构应当具备的条件的有()。
A.自有资金不少于人民币1亿元
B.主要管理人员和从业人员必须具有证券从业资格
C.具有证券登记、存管和结算服务所必须的场所和设施
D.净资产数额不少于2亿元
正确答案：BC
答案解析：本题考核设立证券登记结算机构应当具备的条件。根据规定，设立证券登记结算机构的，自有资金不少于人民币2亿元，因此选项A是错误的;设立的条件中并没有净资产数额不少于2亿元的规定，因此选项D是错误的。
5.甲乙双方签订了买卖合同，在合同履行过程中，发现该合同某些条款约定不明确。甲乙双方不能达成补充协议，且按照合同有关条款或者交易习惯仍不能确定。下列说法符合规定的有()。
A.质量要求不明确的，按照国家标准、行业标准履行
B.价款不明确的，按照卖方所在地的市场价格履行
C.履行地点不明确，给付货币的，在接受货币一方所在地履行
D.履行期限不明确的，债务人可以随时履行
正确答案：ACD
答案解析：该题目涉及合同履行的规则。价款或者报酬不明确的，按照订立合同时履行地的市场价格履行。
6.根据规定，凡是中国居民与非中国居民之间发生的一切经济交易，都应当向国家外汇管理机关进行申报。下列选项中不属于中国居民的有()。
A.外国在我国境内的留学生
B.香港、澳门在我国境内的留学生
C.外国驻华使馆的工作人员
D.外国驻华使馆外籍工作人员的家属
正确答案：ABD
答案解析：本题考核点是中国居民的范围。外国及我国香港、澳门、台湾地区在我国境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆外籍工作人员及其家属不属于中国居民。C选项外国驻华使馆的工作人员如果不是外籍人员，属于中国居民。
6.客户办理电子支付业务，应与银行签订合同或协议，该合同或协议的内容包括()。
A.客户指定办理电子支付业务的账户名称和账号
B.客户应保证办理电子支付业务账户的支付能力
C.客户设置的最高交易限额
D.银行根据客户要求提供交易记录的时间和方式
正确答案：ABD
答案解析：本题考核电子支付业务的申请。客户无需在合同或协议设置的最高交易限额。
7.汇票的付款人承兑汇票，不得附有条件，附有条件的()。
A.该票据无效
B.视为拒绝承兑
C.视为承担
D.承兑人对所附条件承担付款责任
【正确答案】B
【答案解析】本题考核汇票承兑不得记载的内容。根据《票据法》规定：“付款人承兑汇票，不得附有条件;承兑附有条件的，视为拒绝承兑”。
8.自人民法院受理破产申请的裁定送达债务人之日起至破产程序终结之日，债务人的法定代表人应承担的义务有()。
A.妥善保管其占有和管理的财产
B.列席债权人会议并如实回答债权人的询问
C.未经人民法院许可不得离开住所地
D.破产清算前不得新任其他企业的董事，但可以担任其他企业的监事和高级管理人员
【正确答案】ABC
【答案解析】本题考核点是破产企业有关人员应承担的义务。自人民法院受理破产申请的裁定送达债务人之日起至破产程序终结之日，企业的法定代表人不得新任其他企业的董事、监事、高级管理人员。
9.甲将一张汇票背书转让给乙，乙将该汇票背书转让给丙，并在汇票上记载“不得转让”字样，如果丙将该汇票背书转让给丁，将产生的法律后果是()。
A.该汇票无效
B.该背书转让无效
C.乙对丙不负担保责任
D.乙对丁不负担保责任
【正确答案】D
【答案解析】本题考核点是禁止背书。背书人在票据上记载“不得转让”字样的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。
10.某公司因长期不能清偿到期债务，经债权人申请，人民法院裁定债务人重整。在重整期间，下列情形中，不符合法律规定的是()。
A.债务人申请在管理人的监督下自行管理财产和营业事务
B.对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使
C.债务人为继续营业为借款设定担保
D.债务人的出资人请求投资收益分配
【正确答案】D
【答案解析】本题考核点是终止重整程序。破产法规定，在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。
11.根据票据法律制度的规定，在下列背书情形中，属于背书无效的是()。
A.将票据金额全部背书给A公司
B.将票据金额部分背书给A公司
C.将票据金额分别背书给A公司和B公司
D.将票据金额全部背书给A公司，但要求A公司承诺不得对其行使追索权
【正确答案】BC
【答案解析】本题考核背书不得记载的内容。(1)背书人将背书金额的一部分或将背书金额分别转让给二人以上的(即部分背书)，为无效背书。(2)背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。即附有条件的背书，并不影响背书行为本身的效力，被背书人仍可依该背书取得票据权利。
12.下列有关管理人产生方式和组成的说法中，正确的是()。
A.管理人由债权人会议依法指定
B.管理人可以由依法设立的律师事务所担任
C.因故意犯罪受过刑事处罚但已经刑满释放的人可以担任管理人
D.破产企业的法定代表人可以担任管理人
【正确答案】B
【答案解析】本题考核有关管理人的组成和产生。根据规定，管理人由人民法院指定，因此选项A的说法是错误的;因故意犯罪受过刑事处罚的人不得担任管理人，因此选项C的说法是错误的;对于与破产案件有利害关系的当事人不得担任管理人，破产企业的法定代表人是与本案有直接利害关系的当事人，因此选项D的说法是错误的。
13.银行汇票记载的金额可以有汇票金额和实际结算金额。对此，下列说法不正确的是()。
A.汇票上记载有实际结算金额的，以实际结算金额为汇票金额为准
B.汇票记载汇票金额而未记载实际结算金额，该汇票无效
C.实际结算金额只能小于或等于汇票金额
D.实际结算金额大于汇票金额的，实际结算金额无效
【正确答案】B
【答案解析】本题考核点是汇票记载的金额。银行汇票记载汇票金额而未记载实际结算金额，并不影响该汇票的效力，而以汇票金额为实际结算金额。
14.下列各项中，应由证券交易所决定其股票暂停上市的有()。
A.公司的股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件
B.公司不按规定公开其财务状况
C.公司对财务会计报告作虚假记载
D.公司最近3年连续亏损
【正确答案】ABCD
【答案解析】本题考核股票上市暂时停止的情形。以上四项均是属于股票暂停上市的情形。
15.甲签发一张金额为3万元的本票交付收款人乙，乙背书转让给丙，丙将本票金额改为8万元后转让给丁，丁又背书转让给戊。那么，下列说法正确的是( )。
A.如果戊向甲请求付款，甲只应支付3万元
B.如果戊向乙请求付款，乙应支付8万元
C.如果戊向丙请求付款，丙只应支付3万元
D.如果戊向丁请求付款，丁应支付8万元
【正确答案】AD
【答案解析】本题考核对变造票据票据权利的行使。根据《票据法》的有关规定，票据的变造应依照签章是在变造之前或是之后来承担责任。
16.甲股份有限公司(以下简称甲公司)欲收购乙上市公司(以下简称乙公司)。如果甲公司实施对乙公司的收购行为，下列各项中，与甲公司构成一致行动人的是()。
A.甲公司的母公司
B.与甲公司同时受控于A公司的丙公司
C.持有甲公司35%的股份，且同时持有乙公司5%股份的丁某
D.乙公司的董事长张某的亲姐姐，其持有甲公司1%的股份
【正确答案】ABCD
【答案解析】本题考核一致行动人的范围。根据规定，投资者之间有股权控制关系的，构成一致行动人，因此选项A是正确的;投资者受同一主体控制的，构成一致行动人，因此选项B是正确的;持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，构成一致行动人，因此选项C是正确的;在上市公司任职的董事、监事、高级管理人员及其法定的亲属同时持有本公司股份的，构成一致行动人，因此选项D是正确的。
17.下列关于票据支付地的说法中，正确的是()。
A.银行汇票以出票人所在地为支付地
B.商业汇票以承兑人或付款人所在地为支付地
C.支票以承兑人所在地为付款地
D.银行本票以出票人所在地为支付地
【正确答案】ABD
【答案解析】本题考核票据支付地的相关规定。根据规定，支票以出票人开户银行所在地为支付地。
18.根据票据法律制度的规定，下列票据中，经票据权利人申请并提供担保。人民法院可以依法采取保全措施和执行措施的有()。
A.持票人恶意取得的票据
B.应付而未付对价的持票人持有的票据
C.记载有“不得转让”字样而用于贴现的票据
D.记载有“不得转让”字样而用于质押的票据
【正确答案】ABCD
【答案解析】本题考核点是票据保全。经当事人申请并提供担保，对具有下列情形之一的票据，可以依法采取保全措施和执行措施：①不履行约定义务，与票据债务人有直接债权债务关系的票据当事人所持有的票据。②持票人恶意取得的票据。③应付对价而未付对价的持票人持有的票据。④记载有“不得转让”字样而用于贴现的票据。⑤记载有“不得转让”字样而用于质押的票据。⑥法律或者司法解释规定有其他情形的票据。
19.根据证券法律制度规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，那么其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币()。
A.3000万元
B.1500万元
C.5000万元
D.2500万元
【正确答案】A
【答案解析】本题考核首次公开发行股票并上市的条件。根据规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，那么其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币3000万元。
20.根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列选项中，属于票据权利消灭的情形有()。
A.持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起1个月未行使
B.持票人对前手的追索权，在被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起3个月未行使
C.持票人对支票出票人的权利，自出票日起3个月未行使
D.持票人对本票出票人的权利，自票据出票起2年未行使
【正确答案】D
【答案解析】本题考核票据权利时效期间。本票持票人的票据权利自出票日起2年内不行使而消灭;A中的限制是3个月，B中的限制是6个月，C中的限制是6个月。
21.上市公司发行可转换债券的，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的()。
A.40%
B.80%
C.15%
D.30%
【正确答案】A
【答案解析】本题考核上市公司发行可转换公司债券的条件。
22.收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为不得少于()，并不得超过()。
A.15日60日
B.30日60日
C.10日30日
D.20日30日
【正确答案】B
【答案解析】本题考核点是要约收购期限的规定。按规定，收购要约期限不得少于30日，并不得超过60日。
23.根据《公司法》的规定，上市公司由股东大会以特别决议通过的事项有()。
A.增加或减少注册资本
B.1年内担保金额超过公司资产总额30%
C.决定公司经营方针
D.制订公司年度预算方案
【正确答案】AB
【答案解析】本题考核点是上市公司组织机构的特别规定。制订公司年度预算方案属于董事会的职权。
24.A公司向B公司签发一张金额为18000元的支票。第5日，B公司提示付款时，A公司银行存款余额仅为15000元。经查：出现银行存款余额不足付款的原因，是A公司预计该日应存入该账户内的一笔销货款未进账所致。对A公司签发空头支票的行为，应给予的罚款是()。
A.360元
B.750元
C.900元
D.1000元
【正确答案】D
【答案解析】本题考核存款人签发空头支票行为的处罚。存款人签发空头或印章与预留印鉴不符的支票，按票面金额对其处以5%但不低于1000元的罚款。
25.上市公司独立董事应经公司股东大会选举决定，可以向股东大会提名独立董事的是()。
A.董事会
B.监事会
C.单独持有上市公司已发行股份5%的股东
D.合并持有上市公司已发行股份2%的股东
【正确答案】ABCD
【答案解析】本题考核上市公司独立董事的产生。根据规定，独立董事由上市公司董事会、监事会、单独或者合并持有上市公司已发行股份1%以上的股东提名，经公司股东大会选举决定。
26.某股份公司的经理在执行职务时，违反法律规定，给公司造成巨大损失，该公司的甲、乙、丙三位股东分别连续180日以上持有公司1.1%、0.7%、0.5%的股份。根据《公司法》规定，该公司股东行使对经理提起诉讼的方式有( )。
A.特殊情况下，甲股东有权直接提起诉讼
B.乙股东通过董事会提出诉讼
C.丙股东通过监事会提起诉讼
D.乙、丙两位股东可以联合经过监事会提起诉讼
【正确答案】AD
【答案解析】本题考核点是股东诉讼。(1)股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东，有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。(2)公司高级管理人员给公司造成损失的，股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东(本题中0.7%+0.5%)，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼。
27.客户办理电子支付业务，应与银行签订合同或协议，该合同或协议的内容包括()。
A.客户指定办理电子支付业务的账户名称和账号
B.客户应保证办理电子支付业务账户的支付能力
C.客户设置的最高交易限额
D.银行根据客户要求提供交易记录的时间和方式
【正确答案】ABD
【答案解析】本题考核电子支付业务的申请。客户无需在合同或协议设置的最高交易限额。
28.某股份有限公司发行新股，其实施的下列行为中，不符合公司法律制度关于股票发行规定的有()。
A、以低于其他投资者的价格向公司原股东发行股票
B、以超过股票票面金额的价格发行股票
C、向公司发起人发行无记名股票
D、向某法人股东发行记名股票，并将该法人法定代表人的姓名记载于股东名册
【正确答案】ACD
【答案解析】本题考核公司股票的相关规定。选项A：股份有限公司每次发行股份每股的发行条件、发行价格应当相同;(2)选项B：股票发行价格可以按票据金额，也可以超过票面金额，但不得低于票据金额;(3)选项CD：向发起人、法人发行的股票，“应当”为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。
29.根据银行卡业务管理办法的规定，信用卡持卡人的透支发生额不能超过一定的限度。下列有关信用卡透支额的表述中，错误的是()。
A.单位卡的同一账户月透支余额不得超过发卡银行对其综合授信额度的10%
B.单位卡的同一持卡人单笔透支发生额不得超过8万元(含等值外币)
C.个人卡的同一账户月透支余额不得超过10万元(含等值外币)
D.个人卡的同一持卡人单笔透支发生额不得超过2万元(含等值外币)
【正确答案】ABC
【答案解析】本题考核信用卡的风险控制指标。(1)同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过2万元(含等值外币)、单位卡不得超过5万元(含等值外币)。(2)同一账户月透支余额个人卡不得超过5万元(含等值外币)，单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的3%。
30.乙公司为股份有限公司，2006年底的股本为人民币26000万元，截至2006年初累计已提法定盈余公积11200万元，2006年弥补亏损和交纳企业所得税后的净利润9800万元。则该公司2006年应提取法定盈余公积()万元。
A.1960
B.1470
C.980
D.800
【正确答案】C
【答案解析】本题考核公司的利润分配。根据规定，法定盈余公积金按照税后利润的10%提取，当公司法定公积金累计额已达到注册资本50%时可不再提取。所以本题应提取的法定盈余公积金=9800×10%=980万元。